No.16｜iDeCoとは？：もう一つの「老後口座」

2025年11月10日

「iDeCo」って、名前だけ聞いたことがある

NISAを調べていると、必ず一緒に出てくる言葉があります。
「iDeCo（イデコ）」。

名前はよく聞くけれど、最初はどんな制度なのかイメージが湧きませんでした。
「個人型確定拠出年金」・・・日本語ってなぜこんなに分かりにくいんですかね。

年金と投資のあいだにあるような響きで、
どこか難しそうな印象を持っていました。

でも調べていくうちに、これは「自分で作る年金制度」だと分かってきました。

iDeCoの仕組みは、とてもシンプルです。
毎月少しずつお金を積み立てて、自分で運用していく。
そのお金を、60歳以降に年金として受け取ることができます。

国が用意している公的年金（国民年金・厚生年金）は「みんなで支え合う仕組み」。
それに対して、iDeCoは「自分で自分を支える仕組み」です。

つまり、将来のために「もう一つの老後口座」を自分で作る制度なんです。

iDeCoには、続けるほどに大きい“3つの節税メリット”があります。

たとえば、毎月2万円（年額24万円）を積み立てた場合、
この金額がそのまま所得控除の対象になります。
つまり、払ったぶん税金が減るという仕組みです。

長く続けるほど、この効果は大きくなります。

iDeCoにはひとつ注意点があります。
それは、原則60歳まで引き出せないということ。

途中で使う予定のあるお金は入れない方がいい。
これは“老後専用口座”だからです。

逆に言えば、絶対に手をつけないお金を育てる場所としては最適。
「時間を味方にする」という投資の基本に、制度が合っているとも言えます。

なお、加入期間によっては、60歳より少し後（61〜65歳）に受け取り開始となる場合もあります。

よく比べられるNISAとiDeCo。
違いを表にしてみると、それぞれの性格が見えてきます。

どちらも「税制優遇を受けながら投資できる制度」ですが、
NISA＝いつでも使える“育てる口座”、
iDeCo＝老後に備える“貯める口座”という違いがあります。

2024年12月からの制度改正により、掛金上限が段階的に引き上げられます。
2025年以降は以下のようになる見込みです。

職業	2024年時点の上限	2025年時点の上限（予定）	主な変更点
自営業・フリーランス	月68,000円	月75,000円	上限が引き上げ予定
会社員（企業年金なし）	月23,000円	月62,000円	大幅に引き上げ予定
会社員（企業年金あり）	月20,000円（最大）	月62,000円（企業年金と合算上限）	合算枠として拡大
公務員	月12,000円	月20,000円〜62,000円（段階的）	引き上げ予定あり
専業主婦（夫）	月23,000円	月23,000円	変更なし