「売るときには税金がかかります」と聞いて
投資を始めたばかりのころ、
「売るときには税金がかかります」と聞いて、少し引っかかりました。
利益が出ても、すべてが自分のものではない？
その理由を知りたくなって、仕組みを調べてみました。
税金がかかるのは「利益が出たとき」
株や投資信託を売ったとき、
買ったときより高く売れた部分＝利益（譲渡益）に税金がかかります。
税率は約20％（正確には20.315％）。
10万円の利益が出たなら、およそ2万円が税金として差し引かれます。
つまり、
「利益が出たときだけ」「利益の部分だけ」に税金がかかる。
これが、投資における“売却時の基本ルール”です。
NISA口座なら「非課税」になる
ここで登場するのが、前回学んだNISA制度。
NISA口座で運用している商品は、
売却しても利益に税金がかからないという特別な仕組みです。
たとえば通常の口座で10万円の利益が出たら約2万円の税金が発生しますが、
NISA口座なら、その2万円も含めてまるごと自分の資産になる。
この違いは、長く続けるほど大きな差になります。
「非課税」というのは、“増やす”よりも“減らさない”ための力なのだと感じます。
「損したとき」も、ちゃんと仕組みがある
反対に、もし売ったときに損失（マイナス）が出た場合。
一般口座や特定口座では、「損益通算」という制度を使えます。
これは、他の利益と相殺できる仕組み。
たとえばAの株で5万円の損、Bの株で10万円の利益が出たなら、
5万円の差額＝実質5万円の利益にだけ税金がかかります。
また、損が出た年に利益がない場合は、
翌年以降3年間まで繰り越して使えるルールもあります。
「損も、未来の節税に変えられる」。
そう考えると、投資の税金は思っていたよりも柔軟です。
「源泉徴収ありの特定口座」なら自動で処理される
実際に証券会社で口座を開くとき、
「一般」「特定（源泉あり／なし）」の3つから選びます。
初心者におすすめなのは、「特定口座（源泉徴収あり）」。
この口座を選べば、売却時の税金計算も支払いも自動で処理されます。
確定申告をしなくても済むため、
“売って終わり”にできる手軽さがあります。
制度や数字を少し知っておくだけで、
「なんとなく不安」という感覚が静かにほどけていく気がします。
「税金を理解する」は、“投資を整える”こと
税金という言葉には、どこか“引かれるもの”という印象があります。
けれど、仕組みを知れば“安心のルール”でもあると分かります。
どんなときに、どれくらい、どう引かれるのか。
その流れを理解していれば、突然の減り方にも驚かなくなる。
投資を続けるうえで大切なのは、
増やす知識よりも、「減る理由を知ること」なのかもしれません。
税金の仕組みを理解することは、
投資を“数字の世界”から“生活の感覚”に近づける一歩。
お金がどう動き、どこへ流れていくのか。
それを知ること自体が、安心の一部になるように思います。
